A在中国大陆设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管

B最近两个会计年度实收资本不少于1O亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币

C有足够的熟悉境外托管业务的专职人员

D最近1年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查