A系统内往来对账要指定专人负责

B上、下级资金往来账户的明细核对至少季度进行一次

C系统内往来对账不符的，运营主管（或有关负责人）要查明原因及时处理，并在系统内往来余额核对表上注明差错原因及处理结果

D系统内往来对账，要严格坚持双人核对、互相监督的原则