A流动现金估算通常有扩大指标法和分项详细估算法

B现金需要量=年工资及福利费、现金周转次数

C应付账款=年外购原料、应付账款周转次数

D应付账款一般只计算应收销售款

E项目流动资金中的现金指货币资金