A基金日常估值由基金托管人进行

B基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

C基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核

D基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人