A债务人使用担保项下资金直接或间接向在境内注册的机构进行股权或债权投资

B担保项下资金直接或间接用于获得境外标的公司的股权，且标的公司60%以上资产在境内的

C担保项下资金用于偿还债务人自身或境外其他公司承担的债务，而原融资资金曾以股权或债权形式直接或间接调回境内的

D债务人使用担保项下资金向境内机构预付货物或服务贸易款项，且付款时间相对于提供货物或服务的提前时间超过1年、预付款金额超过200万美元及买卖合同总价30%的