A核对其他货币资金各明细账期末合计数与总账相符情况

B函证银行汇票存款、本票存款及外埠存款

C抽取决算日后大额收支凭证检资其账务处理正确性

D抽查原始凭证测试其入账正确与否

E检查其他货币资金在报表中反映的正确性