A基金份额净值是开放式基金申购份额计算的基础

B基金份额净值由基金托管人计算后，将结果发送给估值主要负责人的基金管理人进行复核

C基金份额净值是开放式基金赎回金额计算的基础

D基金份额净值等于基金资产净值除以当日基金份额的余额数量