A . A、出具假合同、虚假报表，无真实贸易背景的交易
B . B、不按规定用途，挪用贷款（承兑）资金的
C . C、联保企业关联交易频繁，存在转移利润的倾向
D . D、发生产品严重积压，联保企业利润大幅下降的
E . E、企业发生重大商业纠纷的、其他风险事项
F . F、企业出现贷款逾期、承兑垫款的，或法定代表人或主要股东出现贷款逾期或担保逾期的