A当日发生金额在1000万元（含）以上的挂账。

B出现单笔不符金额在10万元（含）以上的非正常未达款项。

C丢失汇票专用章、结算专用章、国内信用证专用印章之外的其他业务印章。

D对账、监督检查等工作中发现资金风险隐患或案件线索的。