A差错处理必须坚持“更改有据”的原则，对有差错或有疑问的业务应及时处理，不得拖延

B往账确认前发现差错，应由原录入员根据原始凭证要素进行修改或删除后重新录入

C往账确认后发现差错，经运营主管审核并签章后，由原确认员通过大额支付系统向接收行发送“退回申请”

D对有疑问的来账报单，经运营主管审批后，及时来账核销，转入“待处理来账贷方报单款项”账户核算，并发出查询，待收到查复后按查复书要求进行处理